Le budget base zéro : donnez une mission à chaque euro dès le début du mois

Le budget base zéro est une méthode de budget dans laquelle vous donnez une mission à chaque euro de vos revenus dès le début du mois. Le loyer, les courses, les factures, l'épargne, et même « l'argent pour se faire plaisir » reçoivent chacun une ligne. Quand vous soustrayez toutes les lignes de vos revenus, le résultat doit être zéro : ni découvert, ni argent dont vous ignorez où il est passé.

Il vous arrive sans doute, vous aussi, de regarder votre compte en fin de mois en vous demandant « mais qu'est-ce que j'ai fait ce mois-ci ? ». Le plus souvent, le problème ne vient pas des grosses dépenses, mais de l'argent sans mission qui fond petit à petit. Le budget base zéro comble précisément ce vide.

Qu'est-ce que le budget base zéro ?

Le budget base zéro (zero-based budgeting) est une méthode de planification dans laquelle vous répartissez la totalité de vos revenus en catégories dès le début du mois, sans laisser un seul euro non attribué. Sa formule tient en une ligne : revenus moins argent attribué égale zéro.

Que le mot « zéro » ne vous induise pas en erreur : vous n'avez pas à vider votre compte. L'épargne, le fonds d'urgence et l'investissement sont eux aussi des catégories. Il peut donc rester de l'argent sur votre compte en fin de mois ; l'important est que cet argent ait lui aussi reçu une mission à l'avance.

La méthode vient en réalité du monde de l'entreprise. Elle a été développée dans les années 1970 en gestion budgétaire, contre l'habitude de « reprendre le budget de l'an dernier en l'augmentant un peu » : chaque poste est justifié à partir de zéro à chaque période. En finances personnelles, la logique est la même. Au lieu de répéter ce que vous avez dépensé le mois dernier, vous décidez chaque mois à nouveau où va votre argent.

Pourquoi cette méthode fonctionne-t-elle ?

La plupart des budgets cherchent à limiter les dépenses. Le budget base zéro, lui, vous fait d'abord prendre la décision ; la dépense vient ensuite.

• Aucun argent ne reste sans mission. L'argent qui « traîne » sur le compte est celui qu'on dépense le plus facilement. Quand chaque euro est rattaché à une ligne, un achat imprévu revient à puiser dans une autre ligne, et vous vous en rendez compte.
• L'épargne ne passe plus en dernier. Dans le schéma classique, on dépense d'abord et on épargne ce qui reste. Ici, l'épargne reçoit elle aussi sa ligne en début de mois : elle est alimentée par le plan, pas par les restes.
• Les dépenses irrégulières ne surprennent plus. L'assurance annuelle, l'entretien de la voiture ou les frais de rentrée scolaire peuvent recevoir une petite part chaque mois. Quand le mois concerné arrive, l'argent est déjà prêt.
• Vous repensez tout chaque mois. C'est en l'inscrivant au budget que vous remarquez l'abonnement que vous n'utilisez plus. Les postes payés par habitude deviennent visibles d'eux-mêmes.

Comment faire un budget base zéro en 6 étapes ?

La première mise en place prend environ une heure. Les mois suivants, copier le plan du mois précédent et le mettre à jour ne prend pas plus de vingt minutes.

1. Notez votre revenu net du mois. Vous pouvez n'inscrire que l'argent que vous êtes sûr de toucher. Si vos revenus varient, il est plus prudent de prendre pour base le plus bas des trois derniers mois.
2. Listez les charges fixes. Loyer, charges de copropriété, factures, mensualités de crédit, téléphone et abonnements. Ce sont des dépenses dont le montant change peu et qu'on ne peut pas reporter.
3. Inscrivez l'épargne et les dettes comme des charges fixes. Vous pouvez fixer dès maintenant le montant destiné au fonds d'urgence, à l'épargne et aux remboursements anticipés. Non pas « s'il en reste » en fin de mois, mais « tant » dès le début du mois.
4. Réservez une part aux dépenses variables. Courses, transport, restaurants, vêtements, loisirs. Si vous fixez les montants en regardant vos dépenses réelles du mois dernier, votre estimation sera proche de la réalité. Si vous ne savez pas encore où passe votre argent, vous pouvez commencer par notre guide où passe votre argent.
5. Mensualisez les dépenses irrégulières. Additionnez tout ce que vous payez une fois par an, divisez par douze et mettez cette part de côté chaque mois.
6. Ramenez l'écart à zéro. Soustrayez toutes les lignes de vos revenus. Si le résultat est positif, donnez le surplus à une catégorie, le plus souvent l'épargne. S'il est négatif, vous pouvez réduire les dépenses variables jusqu'à revenir à zéro. Les charges fixes et l'épargne doivent être les dernières lignes à couper.

Si une catégorie est épuisée en cours de mois, vous pouvez transférer de l'argent depuis une autre. Une seule règle : après le transfert, le total doit toujours rester à zéro. C'est ce qui permet à la méthode de rester souple, mais honnête.

Exemple : un mois base zéro avec 2 500 € de revenus

Voici le plan de début de mois que pourrait établir une personne vivant seule et gagnant 2 500 € net par mois :

Charges fixes

• Loyer et charges : 800 €
• Électricité, eau, gaz, internet : 150 €
• Téléphone et abonnements : 60 €

Épargne et avenir

• Fonds d'urgence : 220 €
• Épargne et investissement : 280 €
• Part des dépenses annuelles (assurance, entretien, fêtes) : 110 €

Dépenses variables

• Courses : 380 €
• Transport : 140 €
• Restaurants : 110 €
• Soins personnels et vêtements : 90 €
• Loisirs : 90 €
• Marge de souplesse : 70 €

Le total fait 2 500 € ; revenus moins argent attribué égale zéro. Près d'un quart des revenus (610 €) est déjà mis de côté pour l'avenir avant même que le mois commence. La marge de souplesse, elle, sert aux petites dépenses oubliées ou imprévues : un cadeau d'anniversaire, un câble de chargeur qui lâche.

5 erreurs fréquentes

La méthode est simple, mais il est facile de tomber dans quelques pièges les premiers mois. Chacun a sa solution.

• Compter le salaire brut comme revenu. Un budget se construit avec l'argent que vous touchez réellement. Un budget basé sur le montant avant prélèvements est dans le rouge dès la première semaine.
• Ne pas prévoir de marge de souplesse. Attribuer chaque euro au centime près est joli sur le papier. Mais dans la vraie vie, il y a toujours une surprise. Une petite ligne de souplesse évite que le budget s'effondre à la première surprise.
• Oublier les dépenses irrégulières. Si votre budget « déraille » quand arrive l'assurance ou le contrôle technique, c'est que cette dépense existait depuis toujours, mais sans ligne. Il suffit de dresser une fois la liste des dépenses annuelles.
• Ne pas regarder en milieu de mois. Le budget base zéro se construit en début de mois, mais il vit pendant tout le mois. Vous pouvez prendre cinq minutes par semaine pour voir où en est chaque catégorie.
• Ignorer une catégorie qui déborde. Si la part des courses est épuisée et que vous continuez à dépenser, le budget passe silencieusement sous zéro. Transférer de l'argent est permis ; dépenser sans transférer ne l'est pas.

Budget base zéro ou autres méthodes ?

Les méthodes de budget ne sont pas concurrentes : elles répondent à des questions différentes. Voici une courte comparaison pour choisir celle qui vous convient :

• La règle 50/30/20 : elle divise vos revenus en trois grandes proportions. Elle se met en place vite mais reste peu détaillée. Le budget base zéro répartit le même argent ligne par ligne. Vous pouvez utiliser le 50/30/20 comme cadre général et le remplir en base zéro.
• La méthode des enveloppes : elle fixe une limite à chaque catégorie et arrête la dépense quand la limite est atteinte. Le budget base zéro répond à la question « où va la totalité de mon argent ? », la méthode des enveloppes à « quand dois-je m'arrêter dans cette catégorie ? ». Les deux fonctionnent très bien ensemble.
• Le kakeibo : il développe la prise de conscience en vous faisant noter vos dépenses et se concentre sur le bilan de fin de mois. Si vous préférez travailler avec des questions plutôt qu'avec des chiffres, le kakeibo peut être un départ plus doux.

Si suivre chaque euro vous fatigue, le 50/30/20 est un bon choix ; si vous avez du mal à vous fixer des limites, la méthode des enveloppes ; et si vous voulez reprendre entièrement la main sur votre argent, le budget base zéro.

Comment créer un budget base zéro dans Pumpynotes ?

Dans Pumpynotes, vous pouvez établir le plan dans une note et suivre les dépenses réelles sur la page Finances :

• Construisez le plan dans un tableau. Ouvrez une nouvelle note, tapez / sur une ligne vide et ajoutez le bloc « Tableau ». Inscrivez les catégories dans la première colonne et les montants dans la deuxième. Dans la cellule du bas, vous pouvez placer le total avec =SUM(...), puis en dessous une formule qui soustrait ce total de vos revenus. Quand le résultat est zéro, votre budget est prêt. Les formules sont disponibles dans tous les forfaits.
• Donnez une limite à vos budgets par catégorie. Sur la page Finances, vous pouvez fixer une limite mensuelle pour chaque catégorie de dépense. À mesure que vous dépensez, la barre se remplit et sa couleur vous montre à quel point vous approchez de la limite. Dans Pumpynotes, les budgets sont mensuels et repartent d'eux-mêmes chaque mois. Avec le forfait Free, vous pouvez fixer un budget sur une catégorie ; pour toutes les catégories, il faut un forfait Pro ou supérieur.
• Transformez les charges fixes en transactions récurrentes. Il suffit de créer une transaction récurrente pour le loyer, les factures et les abonnements. En activant « À venir » dans le tableau des transactions, vous voyez aussi les paiements à venir, et vous n'avez plus à ressaisir les mêmes lignes chaque mois.
• Voyez les paiements dans l'agenda. Chaque transaction apparaît aussi dans votre agenda, à sa date. Vous repérez d'un coup d'œil les paiements qui s'enchaînent avant le jour de paie.

Vous trouverez la mise en place complète du suivi de budget dans notre guide sur le suivi des revenus, dépenses et abonnements.

Pumpynotes est gratuit. Réunissez votre agenda, vos notes et votre budget dans un seul espace de travail et donnez à chaque euro sa mission dès le début du mois.

Questions fréquentes

Qu'est-ce que le budget base zéro ?

Le budget base zéro est une méthode de budget dans laquelle vous répartissez la totalité de vos revenus en catégories dès le début du mois. Quand vous soustrayez de vos revenus tous les montants attribués, le résultat est zéro. Comme l'épargne et le fonds d'urgence sont aussi des catégories, il peut rester de l'argent sur votre compte ; l'important est que chaque euro ait une mission.

Le budget base zéro veut-il dire que le compte doit être à zéro ?

Non. Le zéro désigne l'écart entre vos revenus et le montant planifié, pas le solde de votre compte. L'argent que vous mettez de côté pour l'épargne reste sur votre compte ; vous lui avez simplement donné la mission « épargne » en début de mois.

Puis-je faire un budget base zéro si mes revenus changent chaque mois ?

Oui. Le plus sûr est de construire le budget sur le revenu le plus bas des trois derniers mois. Les mois où vous gagnez davantage, vous pouvez attribuer la différence à l'épargne ou au budget du mois suivant. Ainsi, un mois plus faible ne fait pas dérailler votre budget.

Que faire si une catégorie est épuisée ?

Vous pouvez transférer de l'argent depuis une autre catégorie, mais le total doit rester à zéro. Par exemple, si vous transférez une partie des loisirs vers les courses, le montant prévu pour les loisirs ce mois-ci diminue d'autant. Si c'est toujours la même catégorie qui déborde, il vaut mieux augmenter cette ligne dans le plan du mois suivant.

Quelle est la différence entre le budget base zéro et la règle 50/30/20 ?

La règle 50/30/20 divise les revenus en trois grandes proportions : besoins, envies et épargne. Le budget base zéro, lui, attribue chaque euro un par un à une catégorie. Le 50/30/20 se met en place plus vite, le budget base zéro donne davantage de contrôle. Il est aussi possible d'utiliser les deux ensemble.

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